Respostas

2014-05-28T23:29:53-03:00
Como Assim? O que é em9resa euro....
2014-05-29T12:00:46-03:00
Antes de qualquer coisa vc tem que preencher a planilha,lá vc. encontra dos dados para o restante do trabalho.
Alimentar as células em amarelo com os Valores Acumulados
Lucro Real
Lucro Presumido

Venda Mercadorias:
Prestação de Serviços:
Outras Receitas Financeiras - Só IRPJ e CSLL

287.000,00
163.500,00
1.220,00

( - ) Total de Impostos / Custos / Despesas:

Base para cálculo IRPJ
Venda de Mercadorias
Serviços Prestados
Outros

(378.359,80)

Lucro Contábil

73.360,20
(+) Adições
( - ) Exclusões

Lucro Real antes da Compensação
( - ) Compensação 30% Lucros Ant.
Lucro Real

189,20
5.400,00

8.289,69
240.000,00
-

IRPJ Lucro Real- Total
Pago por estimativa
IRPJ a Pagar

4) No presente comparativo
foram desconsiderados a
incidência do ICMS e ISS.

3.444,00
7.848,00
183,00
11.475,00

CSLL Lucro Real - Total
Pago por estimativa
CSLL a Pagar

Base para cálculo CSLL
Venda de Mercadorias
Serviços Prestados
Outros

34.440,00
52.320,00
1.220,00

CSLL
Venda de Mercadorias
Serviços Prestados
Outros
Total CSLL

3.099,60
4.708,80
109,80
7.918,20

IRPJ Lucro Presumido - Total

Diferença
(3.185,31)

7.918,20

(2.944,39)

19.393,20

4.973,81

11.475,00

CSLL Lucro Presumido - Total

8.289,69

Total de Impostos (IRPJ e CSLL)

78.949,40
(23.684,82)
55.264,58

IRPJ
Base para cálculo do adicional
Valor adicional

22.960,00
52.320,00
1.220,00

IRPJ
16% Venda de Mercadorias
Serviços Prestados
Outros
Adicional
Total IRPJ

1) Preencha as células
indicadas em azul, com as
informações solicitadas.

(6.129,70)

8.289,69

4.973,81
13.263,50

Cálculo PIS e COFINS
Lucro Real - Não Cumulativo
PIS
( - ) Créditos

Lucro Presumido
7.433,25
(1.709,65)

Pis Total - Lucro Real

5.723,60

PIS devido no período
% Créditos

Diferenças

100,00%

COFINS

Pis Total - Lucro Presumido

2.936,18

2.787,42
(2.936,18)

34.238,00

( - ) Créditos

(7.874,74)

COFINS Total - Lucro Real

26.363,26

COFINS devido no período
% Créditos

COFINS Total - Lucro Presumido

13.551,60

12.811,66
(13.551,60)

100,00%
Total de Impostos

IRPJ / CSLL / PIS / COFINS

45.350,36

35.880,98

9.469,38